Voiton ja kassavirran välinen ero

Voit laskuttaa tässä kuussa 5 000 euroa ja silti kamppailla puhelinlaskusi maksamisen kanssa. Tämä on kassavirran todellisuutta, ja se osoittautuu monen pienyrittäjän sudenkuopaksi.

Voitto on se, mitä olet ansainnut paperilla. Kassavirta on se, mitä pankkitililläsi todella on juuri nyt. Jos asiakas ei ole vielä maksanut laskuaan, tuo raha ei auta sinua maksamaan tämän viikon vuokraa, vaikka se näkyisikin tuloissasi.

Tämän eron ymmärtäminen on yksi hyödyllisimmistä asioista, joita voit tehdä yrityksesi hyväksi.

Mitä kassavirta sitten tarkalleen ottaen on?

Kassavirta kuvaa rahan liikkumista yritykseesi sisään ja sieltä ulos tietyn ajanjakson aikana. Sisään tulevaa rahaa (myynnistä, saaduista maksuista tai lainoista) kutsutaan positiiviseksi kassavirraksi (rahavirrat sisään). Ulos menevää rahaa (kuluihin, tilauksiin, palkkoihin tai veroihin) kutsutaan negatiiviseksi kassavirraksi (rahavirrat ulos).

Kun rahaa tulee sisään enemmän kuin sitä menee ulos, kassavirtasi on positiivinen. Kun rahaa menee ulos enemmän kuin sitä tulee sisään, kassavirtasi on negatiivinen.

Kassavirta jaetaan kolmeen tyyppiin:

Liiketoiminnan kassavirta kattaa yrityksesi päivittäisen pyörittämisen: asiakkaiden maksut sisään, tavarantoimittajien laskut ja palkat ulos. Tämä on se, josta useimmat freelancerit ja yksityiset elinkeinonharjoittajat välittävät eniten.

Investointien kassavirta liittyy suurempiin ostoihin tai myynteihin: esimerkiksi laitteiden ostamiseen tai käyttöomaisuuden myyntiin.

Rahoituksen kassavirta kattaa otetut tai takaisin maksetut lainat tai pääoman, jonka olet itse sijoittanut yritykseen.

Useimmille pienyrityksille ja freelancereille liiketoiminnan kassavirta on se, millä on merkitystä kuukaudesta toiseen.

Miksi kassavirta on tärkeämpää kuin luuletkaan

Kannattavalta yritykseltä voi silti loppua käteinen. Tämä kuulostaa ristiriitaiselta, mutta sitä tapahtuu useammin kuin uskoisikaan, erityisesti yrityksille, jotka laskuttavat asiakkaitaan 30 tai 60 päivän maksuajoilla.

Olet toimittanut työn. Lasku on lähetetty. Mutta vuokra on maksettava nyt. Se on kassavirta-aukko.

Hyvä kassavirran hallinta tarkoittaa, että voit:

• Maksaa laskusi ja verosi ajallaan

• Havaita hiljaiset jaksot ennen kuin niistä tulee ongelmia

• Tehdä varmoja päätöksiä siitä, milloin investoida johonkin uuteen

• Välttää kalliita lyhytaikaisia lainoja tilapäisten aukkojen kattamiseksi

Freelancereille ja yksinyrittäjille epäsäännölliset tulot tekevät tästä erityisen tärkeää. Se, että tiedät mitä on tulossa ja milloin, antaa sinun suunnitella hiljaiset kuukaudet sen sijaan, että ne yllättäisivät sinut.

Miten seurata kassavirtaasi

Et tarvitse taloustieteen tutkintoa tai kalliita ohjelmistoja kassavirran seuraamiseen. Tarvitset rutiinin ja yksinkertaisen järjestelmän.

Vaihtoehto 1: Taulukkolaskenta

Yksinkertaisessa kassavirtataulukossa on neljä saraketta: päivämäärä, kuvaus, raha sisään, raha ulos. Lisää viides sarake juoksevalle saldolle. Päivitä se viikoittain. Tuo juokseva saldo on kassatoimintasi: se, mitä sinulla on todella käytettävissä juuri nyt.

Laske kunkin kuukauden lopussa tulosi ja menosi yhteen. Kuviot tulevat nopeasti näkyviksi: tulot, jotka laskevat joka kesä, hiipivät kulut, myöhässä olevat maksut, jotka kasaantuvat yhteen.

Vaihtoehto 2: Kirjanpito-ohjelmisto

NoCFOn kaltaiset työkalut muodostavat yhteyden pankkitiliisi ja luokittelevat tapahtumat automaattisesti. Näet kassatilanteesi reaaliajassa syöttämättä mitään manuaalisesti. Useimmille pienyrittäjille tämä on nopeampaa ja virheettömämpää kuin taulukko.

Tärkein rutiini

Käytitpä mitä tahansa järjestelmää, avainasemassa on kassatilanteen säännöllinen tarkistaminen – viikoittain on ihanteellista, kuukausittain vähintään. Nopea vilkaisu pankkitiliisi ja tuleviin erääntyviin laskuihin antaa sinulle käyttökelpoisen kuvan viemättä paljon aikaa.

Muutamia asioita, jotka auttavat kassavirran kanssa

Laskuta viipymättä. Mitä nopeammin lähetät laskun, sitä nopeammin kello alkaa käydä. Älä anna sen lojuia luonnoksissa viikkoa sen jälkeen, kun olet toimittanut työn.

Aseta selkeät maksuehdot. Merkitse eräpäivä jokaiseen laskuun. 14 päivää on yleinen pienemmille summille; 30 päivää suuremmille. Automaattiset muistutukset auttavat paljon.

Pidä puskuria. Se, että sinulla on 1–3 kuukauden käyttökustannukset säästössä, poistaa stressin hiljaisina aikoina. On helpompaa rakentaa puskuria vähitellen säästämällä pieni prosenttiosuus joka kuukausi kuin yrittää löytää könttäsumma tilanteen käydessä tiukaksi.

Pidä yrityksen ja henkilökohtaiset tilit erillään. Jopa toiminimiyrittäjänä erillinen yritystili tekee kassavirtasi seuraamisesta ja ymmärtämisestä paljon helpompaa.

Yksinkertainen kassavirtalaskelma

Kassavirtalaskelma näyttää kaikki sisään ja ulos menneet rahat tietyltä ajanjaksolta, yleensä kuukaudelta tai vuosineljännekseltä. Se eroaa tuloslaskelmasta, joka näyttää tuotot ja kulut suoriteperusteisesti riippumatta siitä, milloin raha todellisuudessa liikkui.

Sinun ei välttämättä tarvitse laatia virallista kassavirtalaskelmaa, mutta käsitteen ymmärtäminen auttaa sinua hahmottamaan talouttasi selkeämmin. Useimmat kirjanpito-ohjelmistot luovat sellaisen automaattisesti tapahtumistasi.

Lyhyt versio

Kassavirta on yrityksesi todellinen pulssi. Voitto kertoo, miten sinulla menee paperilla. Kassavirta kertoo, pystytkö maksamaan laskusi tänään.

Seuraa sitä säännöllisesti, laskuta ajoissa ja pidä pieni puskuri hiljaisia kuukausia varten. Siinä on suurin osa siitä, mitä tarvitset.

‍

Haluatko seurata kassavirtaasi ilman taulukoita? NoCFO yhdistää yrityksesi pankkitiliin ja näyttää reaaliajassa, missä rahasi menevät. Kokeile ilmaiseksi →